303_Ustawa o emeryturach kapitałowych.pdf

brzmienie pierwotne (od 2009-01-08)

Ustawa o emeryturach kapitałowych 1

z dnia 21 listopada 2008 r. (Dz.U. Nr 228, poz. 1507)

Rozdział 1. Przepisy ogólne

Art. 1. [Zakres przedmiotowy]

Ustawa określa:

1) rodzaje świadczeń pieniężnych wypłacanych ze środków zgromadzonych w otwartych

funduszach emerytalnych, zwanych dalej „emeryturami kapitałowymi”;

2) zasady nabywania prawa do emerytur kapitałowych;

3) zasady i tryb przyznawania emerytur kapitałowych;

4) zasady ustalania wysokości i wypłaty emerytur kapitałowych.

Art. 2. [Zasada równości ubezpieczonych]

W zakresie ustalania wysokości emerytur kapitałowych ustawa stoi na gruncie równego traktowania

wszystkich ubezpieczonych bez względu na płeć, stan zdrowia, stan cywilny lub rodzinny.

Art. 3. [Objaśnienie pojęć]

Użyte w ustawie określenia oznaczają:

1) emerytura z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych - emeryturę, do której Zakład Ubezpieczeń

Społecznych ustalił prawo na podstawie ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach

z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (Dz.U. z 2004 r. Nr 39, poz. 353, z późn. zm. 2 );

2) fundusz dożywotnich emerytur kapitałowych - fundusz w rozumieniu przepisów o funduszach

dożywotnich emerytur kapitałowych;

3) fundusz emerytalny - fundusz, o którym mowa w art. 55 pkt 1 ustawy z dnia 13 października

1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych (Dz.U. z 2007 r. Nr 11, poz. 74, z późn. zm. 3 );

4) Fundusz Ubezpieczeń Społecznych - Fundusz Ubezpieczeń Społecznych, o którym mowa w art.

51 ust. 1 ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych;

5) kwota dodatku pielęgnacyjnego - kwotę, o której mowa w art. 75 ust. 2 ustawy z dnia 17 grudnia

1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych;

6) oferta dożywotniej emerytury kapitałowej - obowiązującą w danym kwartale ofertę dożywotniej

emerytury kapitałowej w rozumieniu przepisów o funduszach dożywotnich emerytur kapitałowych;

7) renta - rentę z tytułu niezdolności do pracy lub rentę rodzinną, do której prawo ustalił Zakład

Ubezpieczeń Społecznych na podstawie ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach

z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych lub na podstawie odrębnych przepisów;

8) składka - środki otrzymane z rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego;

9) zakład emerytalny - zakład emerytalny w rozumieniu przepisów o funduszach dożywotnich

emerytur kapitałowych;

10) zestawienie ofert dożywotnich emerytur kapitałowych - obowiązujące w danym kwartale

zestawienie ofert dożywotnich emerytur kapitałowych w rozumieniu przepisów o funduszach

dożywotnich emerytur kapitałowych.

Art. 4. [Emerytury kapitałowe]

Emerytury kapitałowe przysługują w ramach ubezpieczenia emerytalnego, o którym mowa w przepisach o

systemie ubezpieczeń społecznych.

Art. 5. [Podmioty uprawnione]

Emerytury kapitałowe przysługują osobom mającym ustalone prawo do emerytury z Funduszu

Ubezpieczeń Społecznych.

Art. 6. [Odesłanie]

W sprawach nieuregulowanych w ustawie do emerytur kapitałowych stosuje się odpowiednio:

1) art. 2a, art. 80 pkt 1-4, art. 81 pkt 1, art. 82, art. 83, art. 83b, art. 84 ust. 1, 4-8e i 11 oraz art. 85

ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych;

2) art. 100, art. 101, art. 114, art. 115, art. 116 ust. 1b, 1c, 1d i 2, art. 118, art. 121, art. 122 ust. 1,

art. 124, art. 128-130, art. 132 i art. 133-144 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i

rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.

Rozdział 2. Rodzaje emerytur kapitałowych i zasady nabywania prawa do tych emerytur

Art. 7. [Rodzaje emerytur]

1. Ze środków zgromadzonych w otwartych funduszach emerytalnych przysługuje emerytura kapitałowa

w postaci:

1) okresowej emerytury kapitałowej lub

2) dożywotniej emerytury kapitałowej.

2. Okresowa emerytura kapitałowa przysługuje członkowi otwartego funduszu emerytalnego do

ukończenia 65. roku życia.

3. Dożywotnia emerytura kapitałowa przysługuje członkowi otwartego funduszu emerytalnego dożywotnio

po ukończeniu 65. roku życia.

Art. 8. [Nabycie prawa do okresowej emerytury]

Członek otwartego funduszu emerytalnego nabywa prawo do okresowej emerytury kapitałowej, jeżeli:

1) ukończył 60 lat oraz

2) kwota środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego,

ustalona na ostatni dzień miesiąca poprzedzającego miesiąc, od którego zostanie przyznana

emerytura, jest równa lub wyższa od dwudziestokrotności kwoty dodatku pielęgnacyjnego.

Art. 9. [Wygaśnięcie prawa do okresowej emerytury]

1. Prawo do okresowej emerytury kapitałowej wygasa:

1) w przypadku śmierci członka otwartego funduszu emerytalnego;

2) z dniem poprzedzającym dzień, w którym członek otwartego funduszu emerytalnego ukończył

65. rok życia;

3) w przypadku wyczerpania środków zgromadzonych na rachunku w otwartym funduszu

emerytalnym.

2. Otwarty fundusz emerytalny niezwłocznie informuje Zakład Ubezpieczeń Społecznych o wystąpieniu

przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 1 i 3.

Art. 10. [Nabycie prawa do dożywotniej emerytury]

1. Członek otwartego funduszu emerytalnego nabywa prawo do dożywotniej emerytury kapitałowej, jeżeli:

1) ukończył 65 lat oraz

2) kwota hipotetycznej emerytury kapitałowej jest równa lub wyższa niż 50% kwoty dodatku

pielęgnacyjnego.

2. Kwota hipotetycznej emerytury kapitałowej stanowi równowartość kwoty będącej wynikiem podzielenia

składki przez średnie dalsze trwanie życia, o którym mowa w art. 26 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o

emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.

Art. 11. [Przekazanie środków]

1. W przypadku gdy członek otwartego funduszu emerytalnego nie spełnia warunku, o którym mowa w

art. 8 pkt 2 albo art. 10 ust. 1 pkt 2, otwarty fundusz emerytalny przekazuje środki zgromadzone na

rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego do funduszu emerytalnego.

2. Środki, o których mowa w ust. 1, są ewidencjonowane na koncie ubezpieczonego jako składka na

ubezpieczenie emerytalne, na ostatni dzień miesiąca poprzedzającego miesiąc złożenia wniosku o

ustalenie prawa do emerytury, nie wcześniej jednak niż na ostatni dzień miesiąca poprzedzającego

miesiąc, od którego zostanie przyznana emerytura.

3. Środki, o których mowa w ust. 2, powiększają kwotę składek stanowiącą podstawę obliczenia

emerytury, o której mowa w art. 24 ust. 1 lub art. 24a ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i

rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.

4. Ewidencji składek na koncie ubezpieczonego dokonuje się po ich wpływie do funduszu emerytalnego.

Rozdział 3. Zasady i tryb przyznawania emerytur kapitałowych

Art. 12. [Prawo do emerytury i jej wysokość]

1. Prawo do emerytury kapitałowej i jej wysokość ustala Zakład Ubezpieczeń Społecznych, w drodze

decyzji, na podstawie wniosku o ustalenie prawa do emerytury złożonego przez członka otwartego

funduszu emerytalnego.

2. Złożenie wniosku, o którym mowa w ust. 1, oznacza jednocześnie złożenie wniosku o ustalenie prawa

do emerytury, o której mowa w art. 24 ust. 1 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z

Funduszu Ubezpieczeń Społecznych, i emeryturę kapitałową.

Art. 13. [Emerytura z urzędu]

1. Prawo do okresowej emerytury kapitałowej ustala się z urzędu, jeżeli prawo do emerytury z Funduszu

Ubezpieczeń Społecznych ustala się na podstawie art. 24a ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o

emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.

2. Wszczęcie postępowania z urzędu na podstawie art. 24a ustawy, o której mowa w ust. 1, przed

osiągnięciem wieku 65 lat, oznacza równocześnie wszczęcie postępowania o okresową emeryturę

kapitałową.

Art. 14. [Obowiązki ZUS, OFE]

1. Zakład Ubezpieczeń Społecznych zawiadamia otwarty fundusz emerytalny o złożeniu przez członka

otwartego funduszu emerytalnego wniosku o ustalenie prawa do okresowej emerytury kapitałowej lub o

miesiącu, od którego zostanie przyznana okresowa emerytura kapitałowa.

2. Otwarty fundusz emerytalny informuje Zakład Ubezpieczeń Społecznych o kwocie środków

zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego na ostatni dzień miesiąca

poprzedzającego miesiąc złożenia wniosku, o którym mowa w ust. 1, lub na ostatni dzień miesiąca

poprzedzającego miesiąc, od którego zostanie przyznana emerytura.

3. Jeżeli wniosek o okresową emeryturę kapitałową złożony został przed osiągnięciem wieku

emerytalnego otwarty fundusz emerytalny informuje Zakład Ubezpieczeń Społecznych o kwocie środków

zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego na ostatni dzień miesiąca

poprzedzającego miesiąc, od którego zostanie przyznana emerytura.

4. Zakład Ubezpieczeń Społecznych, na podstawie informacji, o której mowa w ust. 2, ustala prawo do

okresowej emerytury kapitałowej i jej wysokość, jeżeli został spełniony warunek, o którym mowa w art. 8

pkt 2.

5. W przypadku ustalenia prawa do okresowej emerytury kapitałowej i jej wysokości Zakład Ubezpieczeń

Społecznych informuje otwarty fundusz emerytalny o ustalonej wysokości okresowej emerytury

kapitałowej.

6. Otwarty fundusz emerytalny co miesiąc przekazuje na wskazany odrębny rachunek bankowy Zakładu

Ubezpieczeń Społecznych środki na wypłatę okresowej emerytury kapitałowej.

7. W przypadku gdy otwarty fundusz emerytalny nie przekaże do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych

środków na wypłatę okresowej emerytury kapitałowej albo przekaże je w niepełnej wysokości, Zakład

Ubezpieczeń Społecznych obciąża z tytułu tej wierzytelności rachunek bankowy otwartego funduszu

emerytalnego.

8. Na rachunku bankowym, o którym mowa w ust. 7, otwarty fundusz emerytalny obowiązany jest

utrzymywać środki pieniężne co najmniej w wysokości stanowiącej równowartość jednomiesięcznej kwoty

wypłat okresowych emerytur kapitałowych.

9. Otwarty fundusz emerytalny jest obowiązany udzielić Zakładowi Ubezpieczeń Społecznych

pełnomocnictwa do dysponowania rachunkiem bankowym, o którym mowa w ust. 7.

10. W przypadku, gdy otwarty fundusz emerytalny nie przekaże do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych

środków na wypłatę okresowej emerytury kapitałowej albo przekaże je w niepełnej wysokości, od kwoty

nieprzekazanych środków naliczane są odsetki w wysokości i na zasadach określonych w przepisach

prawa cywilnego, za okres od dnia, w którym środki te powinny wpłynąć na odrębny rachunek bankowy

Zakładu Ubezpieczeń Społecznych, do dnia uznania tego rachunku kwotą nieprzekazanych środków

pobranych przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych w drodze obciążenia rachunku bankowego otwartego

funduszu emerytalnego. Odsetki obciążają aktywa powszechnego towarzystwa emerytalnego.

11. Powszechne towarzystwo emerytalne nalicza odsetki, o których mowa w ust. 10, i przekazuje je na

rachunek Funduszu Ubezpieczeń Społecznych wskazany przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych, w

ciągu 14 dni od dnia uznania odrębnego rachunku bankowego Zakładu Ubezpieczeń Społecznych kwotą

nieprzekazanych środków pobranych przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych w drodze obciążenia

rachunku bankowego otwartego funduszu emerytalnego.

12. Zakład Ubezpieczeń Społecznych zwraca kwotę nienależnie pobranych środków wraz z odsetkami, o

których mowa w ust. 10, naliczonymi za okres od dnia obciążenia rachunku bankowego otwartego

funduszu emerytalnego tą kwotą do dnia jej zwrotu.

Art. 15. [Nieustalenie prawa do emerytury]

1. Zakład Ubezpieczeń Społecznych nie ustala prawa do okresowej emerytury kapitałowej i jej wysokości,

jeżeli nie został spełniony warunek, o którym mowa w art. 8 pkt 2.

2. W przypadku nieustalenia prawa do okresowej emerytury kapitałowej i jej wysokości Zakład

Ubezpieczeń Społecznych zawiadamia otwarty fundusz emerytalny o obowiązku przekazania środków

zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego na fundusz emerytalny.

Art. 16. [Kompetencje Rady Ministrów]

Rada Ministrów określi, w drodze rozporządzenia, termin i sposób:

1) zawiadamiania przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych otwartego funduszu emerytalnego o:

a) złożeniu wniosku o ustalenie prawa do okresowej emerytury kapitałowej lub o miesiącu,

od którego zostanie przyznana okresowa emerytura kapitałowa,

b) złożeniu wniosku o ponowne ustalenie wysokości okresowej emerytury kapitałowej,

2) zawiadamiania przez otwarty fundusz emerytalny Zakładu Ubezpieczeń Społecznych o kwocie

środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego,

3) przekazywania przez otwarte fundusze emerytalne do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych

środków na wypłatę okresowych emerytur kapitałowych na odrębny rachunek bankowy,

4) przekazywania środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego

na rachunek funduszu emerytalnego,

5) dokonywania rozliczeń między Zakładem Ubezpieczeń Społecznych a otwartym funduszem

emerytalnym w przypadku nieprzekazania przez otwarty fundusz emerytalny środków na wypłatę

okresowych emerytur kapitałowych albo przekazania ich w niepełnej wysokości, w tym wzór

pełnomocnictwa do dysponowania rachunkiem bankowym otwartego funduszu emerytalnego, a

także w razie nienależnie pobranych przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych środków z

otwartego funduszu emerytalnego

c) wysokości okresowej emerytury kapitałowej,

- uwzględniając konieczność sprawnego i terminowego ustalania prawa, wysokości oraz dokonywania

wypłaty okresowych emerytur kapitałowych.

Art. 17. [Wniosek o ustalenie prawa do dożywotniej emerytury kapitałowej]

1. Zakład Ubezpieczeń Społecznych zawiadamia otwarty fundusz emerytalny o złożeniu przez członka

otwartego funduszu emerytalnego wniosku o ustalenie prawa do dożywotniej emerytury kapitałowej.

2. Wniosek, o którym mowa w ust. 1, jest składany wraz z oświadczeniem o wyborze oferty dożywotniej

emerytury kapitałowej z udostępnianego przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych zestawienia ofert

dożywotnich emerytur kapitałowych.

3. Wybór oferty dożywotniej emerytury kapitałowej jest nieodwołalnym oświadczeniem woli.

4. W przypadku osób, którym przyznano emeryturę z urzędu lub które pobierały okresową emeryturę

kapitałową, nie jest wymagane złożenie wniosku, o którym mowa w ust. 1.

5. Zakład Ubezpieczeń Społecznych wzywa członka otwartego funduszu emerytalnego w terminie 3

miesięcy przed ukończeniem 65. roku życia do złożenia oświadczenia, o którym mowa w ust. 2.

6. Niezłożenie oświadczenia, o którym mowa w ust. 5, powoduje wstrzymanie wypłaty emerytury lub renty

z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych od miesiąca następującego po miesiącu, w którym członek

otwartego funduszu emerytalnego ukończył 65. rok życia.

7. Złożenie oświadczenia, o którym mowa w ust. 5, po ukończeniu 65. roku życia powoduje wznowienie

wypłaty emerytury lub renty z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych od miesiąca złożenia oświadczenia.

8. W szczególnie uzasadnionych przypadkach losowych Zakład Ubezpieczeń Społecznych może wyrazić

zgodę na przywrócenie terminu na złożenie oświadczenia, o którym mowa w ust. 5.

9. Zakład Ubezpieczeń Społecznych przekazuje informację o dokonanym przez członka otwartego

funduszu emerytalnego wyborze oferty dożywotniej emerytury kapitałowej otwartemu funduszowi

emerytalnemu, w którym członek otwartego funduszu emerytalnego posiada rachunek, i zakładowi

emerytalnemu, którego ofertę dożywotniej emerytury kapitałowej wybrał członek otwartego funduszu

emerytalnego.

10. Otwarty fundusz emerytalny po otrzymaniu informacji, o której mowa w ust. 9, przekazuje składkę na

wskazany odrębny rachunek bankowy Zakładu Ubezpieczeń Społecznych i zamyka rachunek członka

otwartego funduszu emerytalnego.

11. Otwarty fundusz emerytalny informuje członka otwartego funduszu emerytalnego o kwocie składki

przekazanej do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych.

12. Po otrzymaniu składki Zakład Ubezpieczeń Społecznych ustala wysokość hipotetycznej emerytury

kapitałowej, o której mowa w art. 10 ust. 2.

13. Po otrzymaniu składki, jeżeli został spełniony warunek, o którym mowa w art. 10 ust. 1 pkt 2, Zakład

Ubezpieczeń Społecznych ustala prawo i wysokość dożywotniej emerytury kapitałowej na podstawie

oferty dożywotniej emerytury kapitałowej, o której mowa w ust. 2.

14. W przypadku ustalenia prawa do dożywotniej emerytury kapitałowej i jej wysokości Zakład

Ubezpieczeń Społecznych informuje wybrany fundusz dożywotnich emerytur kapitałowych o ustalonej

wysokości dożywotniej emerytury kapitałowej i przekazuje do tego funduszu składkę.

15. Fundusz dożywotnich emerytur kapitałowych co miesiąc przekazuje na wskazany odrębny rachunek

bankowy Zakładu Ubezpieczeń Społecznych środki na wypłatę dożywotnich emerytur kapitałowych.

Art. 18. [Nieustalenie prawa do emerytury]

1. Zakład Ubezpieczeń Społecznych nie ustala prawa i wysokości dożywotniej emerytury kapitałowej,

jeżeli nie został spełniony warunek, o którym mowa w art. 10 ust. 1 pkt 2.

2. W przypadku nieustalenia prawa i wysokości dożywotniej emerytury kapitałowej Zakład Ubezpieczeń

Społecznych informuje byłego członka otwartego funduszu emerytalnego o przekazaniu środków

zgromadzonych na rachunku w otwartym funduszu emerytalnym na fundusz emerytalny.

Plik z chomika:

Inne pliki z tego folderu:

Inne foldery tego chomika: